Jeg er i 60-årene, kan IPS lønne seg for meg?

Nye IPS – individuell pensjonssparing med skattefordeler – kom 1. november. Er det på tide å starte å spare til pensjon på egenhånd?

Du har kanskje lest om den nye ordningen for individuell pensjonssparing (IPS)? Også 60-åringer kan spare i IPS, og få skattefordeler. I korte trekk er IPS en spareordning som gir deg gunstige skattefordeler i bytte mot at du binder sparepengene til pensjonsalder.

Les også: Hva er IPS?

Er det ikke litt sent å starte med ny pensjonssparing i 60-årene, tenker du kanskje? Ikke nødvendigvis: Mange har allerede spart opp en del penger i bank og fond, og deler av disse kan flyttes inn i en IPS-avtale. Da får du gunstige skatteregler i bytte mot at er villig til å binde disse pengene i noen år.

Du har fortsatt mange år igjen å leve. Har du mulighet til å spare, er dette en veldig god vane.
- Knut Dyre Haug, pensjonsøkonom i Storebrand

Du kan spare inntil 40 000 kroner i året. Gjør du det, får du 9 200 kroner lavere skatt det året du sparer, altså 23 prosent av sparebeløpet (i 2018). Merk at skattefordelen i realiteten er et rentefritt lån fra staten, som du får avkastning på i spareperioden, og som du må betale tilbake når pengene blir utbetalt.

Les også: Skeptisk til å binde pengene? Derfor utbetales IPS-pengene over flere år

– Du har fortsatt mange år igjen å leve

Det er særlig tre elementer som gjør IPS attraktivt, også for deg som har passert 60 år:

  • Fritak fra formueskatt (som i 2017 utgjør 0,85 prosent)
  • Utsatt skatt på sparepengene
  • Lavere skatt på avkastningen enn hvis pengene er investert i aksjefond

– Mange opplever at pensjonsinntektene kun utgjør 50-60 prosent av det de hadde som lønnsmottakere. Skal det rekke til alt du har av hyggelige planer, gjelder det å ha en ryddig privatøkonomi ved siden av. Har du mulighet til å spare, er dette en veldig god vane – også etter at du har blitt pensjonist, sier pensjonsøkonom Knut Dyre Haug i Storebrand.

Storebrands kunder i 60-årene sparer drøyt 2 000 kroner i måneden i fond.

Knut Dyre Haug 72441_800px.jpg
IKKE FOR SENT: IPS kan også være gunstig for deg som nærmer deg pensjonsalder, påpeker pensjonsøkonom Knut Dyre Haug.

Les også: Tre måter å spare til pensjon på (IPS, Ekstrapensjon og aksjesparekonto)

Sparing i IPS medfører at pengene er bundet frem til du fyller 62 år. Da kan du starte utbetalingen, men det er også mulig å fortsette å spare i IPS mens du tar ut pengene. Du kan altså fremdeles sette inn penger, og få skattefordelen hvert år. Du kan faktisk fortsette å spare i ordningen helt til du fyller 75 år (!). Pengene blir utbetalt over minst 10 år eller til du blir 80 år. Dette gjelder ikke dersom du har spart lite. Da skal minstebeløpet som blir utbetalt hvert år minst utgjøre 20 prosent av grunnbeløpet i folketrygden (G). I dag er dette 18 727 kroner.

– Det er naturlig å ta lavere risiko med sparepengene som pensjonist enn som yrkesaktiv. Årsaken er at du har kortere tidshorisont for sparingen. På den annen side: Du har fortsatt mange år igjen å leve, så du kan gjerne ha en andel av pengene i aksjefond og kombinasjonsfond, sier Haug, og legger til:

– Skattereglene ved uttak er dessuten ekstra gunstig dersom du sparer med høy aksjeandel i IPS-ordningen. Gevinsten (og innskuddet) i IPS blir skattlagt kun med 24 prosent, mot cirka 30 prosent for ordinære aksjefond og aksjesparekonto.

Les også: Snart pensjonist – her er våre spareråd

Skattereglene ved uttak er dessuten ekstra gunstig dersom du sparer med høy aksjeandel i IPS-ordningen.
- Knut Dyre Haug, pensjonsøkonom

Anne (60) kan få 7 prosent mer

For å ta et eksempel, så kan vi se på Anne (60). Hun har spart i aksjefond i en del år, men har også spart langsiktig i banken. Hun har innsett at banksparing egner seg dårlig for langsiktig sparing, så hun bestemmer seg for å ta 40 000 kroner årlig fra høyrentekontoen og sette i IPS. Hun får 9 200 kroner lavere skatt det året hun sparer (23 prosent av sparebeløpet) Etter 5 år med sparing kan Anne forvente å ha rundt 175 000 kroner i sparesaldo etter skatt. Vi antar at Anne plasserer pengene i en balansert portefølje med en lik miks av aksjer og renter, siden hun ønsker middels risiko i sparingen. Vi antar også at hun betaler formueskatt.

Hadde Anne spart samme netto sparebeløp i en fondskonto, 30 000 kroner (40 000 – 9 200) årlig i 5 år, ville sparesaldoen vært 164 000 kroner. Forskjellen er 11 000 kroner eller 7 prosent. Forskjellen skyldes at hun får avkastning på skattefordelen i 5 år, at IPS-pengene er fritatt for formuesskatt, samt at skattesatsen på utbetalingen er noe lavere. Vi regner med 4,6 prosent forventet årlig avkastning etter kostnader i den balanserte porteføljen (3,25 prosent på rentedelen og 6 prosent på aksjedelen). Skattesatsen er 24 prosent på IPS-utbetalingen.

Skattesatsen på fondskonto er 24 prosent for avkastningen på rentepapirer, og cirka 30 prosent for avkastning på aksjedelen.

Les også: Med dette trikset kan du få dobbel skattefordel

Dersom Anne ikke betaler formuesskatt – og dermed ikke vil nyte godt av formuesskattefritaket i IPS – vil forskjellen bli mindre, siden sparehorisonten er såpass kort: I vårt eksempel blir forskjellen i sparesaldo 4 prosent i favør IPS. Forskjellen vil øke noe dersom Anne drøyer noen år med å starte uttaket av IPS-pengene, samt hvis Anne velger å øke aksjeandelen i sparingen fra 50 til 100 prosent.

IPSvsFondskonto 60 åra@2x_NY
FORUTSETNINGER: Vi regner med 4,6 prosent forventet årlig avkastning etter kostnader i den balanserte porteføljen (3,25 prosent prosent på rentedelen og 6 prosent prosent på aksjedelen). Hele IPS-utbetalingen blir skattlagt som alminnelig inntekt, med en skattesats på 23 prosent i 2018. Avkastningen på aksjesparekonto/fondskonto med 100 prosent aksjer skattlegges med 29,76 prosent (2017). Formuesskatt er på 0,85 prosent årlig, men IPS er fritatt for formuesskatt. Vi ser bort fra skjermingsfradrag. Det er ingen ekstra kostnader i IPS-sparingen. Infografikk: Storebrand.

Les også: Fem grunner til å velge IPS i Storebrand

Historisk avkastning er ingen garanti for fremtidig avkastning. Fremtidig avkastning vil blant annet avhenge av markedsutviklingen, forvalters dyktighet, investeringsrisiko samt kostnader ved forvaltning. Avkastningen kan bli negativ som følge av kursfall.

i

FAKTA OM IPS

  • Nye IPS gjelder fra og med inntektsåret 2017, og du kan starte å spare fra 1. november. Du kan spare så mye du vil, og inntil 40 000 kroner i året.
  • Innskuddet gir fradrag i alminnelig inntekt (med 23 prosent i 2018), slik at du kan få inntil 9 200 kroner igjen på skatten året etter.
  • Setter du pengene inn i IPS, må du vente med å ta ut pengene til du er 62 år. Utbetalingstiden er minimum 10 år, og utbetalingene skal vare til du er minst 80 år.
  • Hver utbetaling etter fylte 62 år skattlegges som alminnelig inntekt (23 prosent i 2018). Pensjonssparingen inneholder en garanti mot negativ avkastning (verdifall) i utbetalingsperioden. Det betyr at du har forutsigbarhet og trygghet i de årene når pengene skal utbetales.
  • Pengene er fritatt for formuesskatt, og det er heller ingen skatt på avkastningen underveis.

Les også:

IPS for deg i 20-årene
IPS for deg i 30-årene
IPS for deg i 40-årene
IPS for deg i 50-årene