Selvstendig næringsdrivende? Nå er sparing til pensjon enda gunstigere

Fra 2019 ble rammen for skattegunstig pensjonssparing for selvstendig næringsdrivende utvidet. – Nå kan du spare med fordeler som monner, enten du sparer privat eller gjennom bedriften, sier Lars-Erik Eriksen i Storebrand.

Sparing til pensjon er viktig for alle, men for selvstendig næringsdrivende er det spesielt viktig.

– Vanlige lønnsmottakere får automatisk pensjon fra sin arbeidsgiver. Men som selvstendig næringsdrivende er du selv ansvarlig for å opprette din egen pensjonsordning om du vil ha til mer enn smør på maten som pensjonist, sier Lars-Erik Eriksen, leder for salg til bedriftsmarkedet i Storebrand.

Hvordan spare til pensjon som selvstendig næringsdrivende?

Selvstendig næringsdrivende har to alternativer for pensjonssparing: Enten kan du spare privat eller opprette pensjonsordning gjennom bedriften. Du kan spare inntil syv prosent av inntekt mellom én og tolv ganger folketrygdens grunnbeløp gjennom bedriften.

Dette er virkelig gode nyheter, og viser at myndighetene tar folks behov for pensjonssparing på alvor.
- Lars-Erik Eriksen, leder for salg til bedriftsmarkedet i Storebrand

Så sent som i 2017 var grensen for sparing fire prosent. I 2018 hevet myndighetene grensen til seks prosent. Og i 2019 økte altså regjeringen sparegrensen med nok et prosentpoeng. De som tar ut lønn mellom 96.883 kroner og rundt 1,2 millioner kroner vil derfor nå kunne nyte godt av høyere fradrag i brutto næringsinntekt, noe som kan gi store skattefordeler.

Les også: Kommentar: Ditt selskap - din pensjon - ditt ansvar

– Dette er virkelig gode nyheter, og viser at myndighetene tar folks behov for pensjonssparing på alvor. Nå kan du som selvstendig næringsdrivende spare til pensjon med skattefordeler som monner, uavhengig av om du sparer gjennom bedriften eller privat, sier Eriksen.

Slik får du bedre pensjon

Så når bør du opprette en pensjonsordning gjennom bedriften og når bør du spare privat til pensjon?

– Enkelt forklart så er det gunstigst for høytlønte å opprette en pensjonsordning gjennom bedriften. Har du et stabilt lønnsnivå over 7,1 G (ca. 690 000 kroner) så er dette det beste alternativet. Har du lønn mellom 6 og 7,1 G (ca. 580 000 og 690 000 kroner) så er bildet mer nyansert, sier Eriksen.

Årsaken er at du får en del ting «gratis» fra staten opp til et visst lønnsnivå. For lønn inntil 7,1 G sparer staten 18,1 prosent av din lønn til pensjon i folketrygden. For lønn inntil 6 G har du en dekning som sikrer deg 66 prosent av lønn dersom du blir ufør.

– Når du starter pensjonssparing gjennom bedriften, så reduseres brutto næringsinntekt med sparebeløpet. For inntekter under disse nivåene «spiser» du av dine rettigheter folketrygden, sier Eriksen.

Som selvstendig næringsdrivende kan du spare til pensjon med skattefordeler som monner, uavhengig av om du sparer gjennom bedriften eller privat.
- Lars-Erik Eriksen, leder for salg til bedriftsmarkedet i Storebrand

Har du et lønnsnivå som ligger under 6 G (ca. 580 000 kroner), så er du trolig best tjent med å spare privat til pensjon. Også her fins det en skattegunstig ordning på markedet:

– Det fins mange former for privat pensjonssparing, men hvis du har mulighet til å binde pengene til pensjonsalder, så er den nye ordningen for individuell pensjonssparing (IPS) et veldig godt alternativ, sier Eriksen.

Les også: Så lønnsomt er IPS

Hvordan spare til pensjon gjennom bedriften?

  1. Ta kontakt med oss for å opprette en pensjonsordning gjennom bedriften. Dersom du har drevet selskapet hele året, kan ordningen opprettes med tilbakevirkende kraft.
  2. Sørg for å sikre inntekten din i tilfelle noe skulle skje. Opprett nødvendige forsikringer som uførepensjon og dødsfallsforsikring.
  3. Sett inn det første sparebeløpet. Dersom du setter inn det første sparebeløpet før 31. mars, vil fradraget komme med på regnskapet for fjoråret.

Hvordan spare privat som selvstendig næringsdrivende?

  1. Opprett IPS dersom du har lønn over 7,1 G. Du får fradrag i alminnelig inntekt for sparingen din. Sparer du 40 000 får du derfor en skattefordel på 8 800 kroner (22 prosent i 2019) på neste års selvangivelse
  2. Opprett Ekstrapensjon ved lønn under 7,1 G.
  3. Bestem hvordan pengene skal forvaltes gjennom fond og spareprofiler
  4. Ta ut pensjon fra fylte 62 år (IPS).
  5. Når pengene betales ut, skattlegges de som alminnelig inntekt.