Til hovedmeny Til hovedmeny Til hovedinnhold

Velg innlogging

Privatkunde Medlem av Akademikerne Bedriftsportalen

Kontoutskrift for din individuelle kapital- eller renteforsikring

Hvert år sender vi en kontoutskrift til deg som har en individuell kapital- eller renteforsikring i Storebrand. På denne siden finner du forklaringer på det du ser i kontoutskriften:

  • Hva de ulike postene betyr
  • Ord og uttrykk
  • Svar på ofte stilte spørsmål

Dette betyr postene i kontoutskriften

Her finner du en oversikt over de ulike postene i kontoutskriften og hva disse betyr

  • Pensjons- og livrenteforsikringer

    Kontoutskriften viser årlige pensjonsbeløp som gjelder for avtalen.

    Dersom avtalen tildeles resultat utover den garanterte avkastningen, kan pensjonsbeløpet økes.

    Hvis avtalen har tilleggsdekninger (etterlatte-, samboer-, barne- eller uførepensjon), er pensjonsbeløp og utbetalingsperioder for disse oppgitt i kontoutskriften.

    Kapitalforsikringer

    Her vises avtalens forsikringssummer. Avtalen kan inneholde flere forskjellige dekninger.

  • Verdioversikten viser summen av avtalens midler.

    Saldo

    Saldo er satt av for å sikre fremtidige utbetalinger og forsikrings­kostnader.

    Bufferfond

    For avtaler som er under utbetaling benyttes bufferfondet gradvis til økning av pensjonsbeløpet. For avtaler som opphører med en engangs­utbetaling, vil gjenstående bufferfond utbetales sammen med oppspart beløp.

  • Saldo pr. 31.12.

    Dette er det beløpet som sto på avtalens konto ved inngangen til foregående år. Sammen med avtalt innbetaling skal beløpet dekke fremtidige utbetalinger og omkostninger.

    Innbetalinger

    Posten inneholder beløp som er innbetalt i løpet av året.

    Garantert avkastning

    Dette er den garanterte renten for året som er tilført avtalen i henhold til forsikringsavtalen. Den blir tilført din avtale uansett hvilken avkastning Storebrand oppnår, og er finansiert av følgende midler:

    1. Avkastning i verdipapirmarkedet
    2. Bufferfond til dekning av rentegaranti
    3. Tilført fra risikoresultat
    4. Tilført fra administrasjonsresultat
    5. Tilført fra Storebrands egenkapital

    Resultat utover garantert avkastning

    Dette er resultat som tildeles avtalen i tillegg til den garanterte avkastningen og består av:

    1. Avkastning i verdipapirmarkedet
    2. Risikoresultat
    3. Administrasjonsresultat

    Administrasjons- og forvaltningskostnader

    Dette er regnskapsårets faktiske administrasjons- og forvaltningskostnader for avtalen som belastes fortløpende gjennom året.

    Beregnet forsikringsrisiko

    Det belastes/tilføres risikopremie for hver forsikringsdekning som er tilknyttet avtalen. Denne posten inneholder den totale risikopremie som er blitt tilført/belastet avtalen.

    Utbetalinger

    Denne posten inneholder samlede utbetalinger av pensjon/forsikringsdekninger i løpet av året. Posten kan også gjelde uttak fra livkonto/livrentekonto.

    Endring avsetning

    Viser det beløp kontoen er regulert med når et forsikringstilfelle er inntruffet (dødsfall/uførhet) eller selskapet foretar en forsikringsteknisk regulering av hva som er nødvendig å avsette av midler på den enkelte avtale. Reguleringen har ikke innvirkning på avtalens garanterte ytelser.

    Tilført fra bufferfond

    Dette er beløp fra bufferfondet som tilføres saldo på avtalen når verdien av dette overstiger grensen som er satt for maksimalt bufferfond. Det overføres også beløp fra bufferfond for pensjoner/livrenter som er under utbetaling.

    Overført til bufferfond

    Dette er beløp som overføres fra avkastning utover garantert avkastning til bufferfondet.

    Saldo pr. 31.12.

    Dette er det beløpet som sto på avtalens konto ved utgangen av foregående år. Sammen med avtalt innbetaling skal beløpet dekke fremtidige utbetalinger og omkostninger.

  • Saldo pr. 31.12.

    Dette er saldo på kontoen for avtalens bufferfond ved inngangen til foregående år.

    Bufferfond til dekning av rentegaranti

    Hvis Storebrand ikke oppnår den garanterte avkastningen ved forvaltning av midlene, kan bufferfondet benyttes til å dekke det som mangler. Hvis det er tilfelle, vil denne posten inneholde hele eller deler av det beløpet som mangler.

    Bufferfond redusert

    Beløp som overføres fra bufferfond og inn på avtalens konto.

    Bufferfond overført fra avtale

    Den delen av årets resultat utover garantert avkastning som er overført til avtalens bufferfond.

    Endring bufferfond inneværende år

    Beløp som er overført til eller fra bufferfondet på grunn av endringer på avtalen.

    Saldo pr. 31.12.

    Dette er saldo på avtalens bufferfond ved utgangen av foregående år.

  • Kapitalavkastningsrenten

    Kapitalavkastningsrenten er brutto avkastning på kapitalen i den kollektivporteføljen avtalen er tilknyttet.

    Midlene i denne kollektivporteføljen forvaltes ut ifra selskapets risiko for avkastningsresultatet.
    Brutto avkastning er før belastning av omkostninger og forsikringsrisiko.

Last ned forklaring

Ord og uttrykk for individuelle livs- og pensjonsforsikringer

Her forklarer vi noen av begrepene du finner i kontoutskriftene.

A-F

  • Dette er den verdiøkning Storebrand har oppnådd ved å plassere avtalens midler i aksjer, obligasjoner mv. i finansmarkedene.

  • Dette er ekstra penger som er avsatt for den enkelte avtale til å sikre den garanterte avkastningen på avtalens pensjonsmidler/sparemidler. Bufferfond finansieres av årets og tidligere års resultat på avtalen.  Dersom avtalen opphører eller flyttes følger bufferfond med som en del av verdien. For pensjoner og livrenter under utbetaling overføres bufferfond gradvis til økning av pensjonsbeløp/liverentebeløp.

  • Dette er statistikk over forventet levealder som vi benytter når vi beregner premier og hva som må avsettes for å sikre fremtidige pensjonsutbetalinger/forsikringsbeløp.

  • Muligheten for å leve lenge, for å dø, for å bli ufør og for å bli frisk kalles risiko i forsikringsbransjen. Disse risikoelementene tar vi hensyn til når vi beregner hvor mye penger som er nødvendig å sette av på den enkelte avtale. Dette for å være sikker på at vi til enhver tid har nok penger til å utbetale fremtidige pensjoner eller avtalte forsikringsbeløp. Avtalen blir årlig belastet/tilført en risikopremie for å dekke forsikringsrisikoen.

  • Summen av kapital (risikopremie) som er innbetalt for alle forsikringstakere med samme type forsikring i Storebrand.

    Når en avtale trenger å få tilført midler for å sikre utbetalinger som følge av hendelser som død og uførhet, overføres disse midlene fra forsikringsfellesskapet til avtalen.

    Hvis du dør og ikke har etterlatte eller begunstigede tilknyttet avtalen, overføres midlene til forsikringsfellesskapet (dødelighetsarv).

G-K

  • Storebrand garanterer en fast årlig avkastning på din avtale. Dette innebærer at avtalen hvert år får tilført en avkastning som sikrer at vi kan utbetale den pensjonen/forsikringssummen som er oppgitt i kontoutskriften. Den garanterte avkastningen øker premiereserven/saldoen, men ikke pensjonsbeløpene/forsikringssummen. Hvis den garanterte avkastningen ikke hadde blitt tilført, ville pensjonsbeløpene/forsikringssummen blitt redusert.

  • Kapitalavkastningsrenten er avkastningen på kapitalen.

  • En kapitalforsikring er en avtale som kan inneholde en eller flere forskjellige forsikringsdekninger. Avtalen kan også ha tilknyttet sparing. En kapitalforsikring gir vanligvis engangserstatninger ved forsikringstilfelle, som for eksempel død eller uførhet. Overskudd beskattes årlig som kapitalavkastning.

  • Den årlige kontoføringen gir en oversikt over bevegelsene og utviklingen i avtalens saldo (premiereserve) i året. Bevegelsene vises i kontooversiktene og omfatter blant annet premier, eventuelle utbetalinger, garantert avkastning og omkostninger. I tillegg inneholder kontoføringen beregninger av årets resultater som består av avkastning, forsikringsrisiko og administrasjon. Kontoutskriften inneholder også ut kontooversikt som viser bevegelsene på bufferfond.

L-P

  • En livrente er en avtale der selskapet skal utbetale et terminbeløp så lenge en person lever eller til en person når en bestemt alder. Det er utsatt skatt på avkastning så lenge det ikke utbetales noe fra avtalen. Under utbetalingsperioden beskattes overskuddet som kapitalavkastning.

  • Individuelle pensjonsavtaler etter skatteloven

    En pensjon er en avtale der selskapet skal utbetale et terminbeløp så lenge en person lever eller til en person når en bestemt alder. Det er også vanlig å knytte andre forsikringsdekninger til avtalen. Dette kan være forsikringsdekninger som sikrer utbetalinger til etterlatte ved død, eller uførepensjon som sikrer utbetalinger ved uførhet. Pensjonen beskattes som pensjonsinntekt.

  • Dette er de beløpene som gjelder for avtalens dekninger/ytelser/pensjoner. Beløpene utbetales når betingelsene for utbetaling er oppfylt.

  • Premiereserven/saldo er midlene som er avsatt til å dekke utbetaling av pensjon/forsikringsdekning. Premiereserven/saldo beregnes med utgangspunkt i de forsikringsbeløpene som gjelder for avtalen. Vi tar hensyn til at premiereserven/saldo hvert år skal tilføres en garantert avkastning. I tillegg tar vi hensyn til dødelighet, uførhet mv. Den garanterte avkastningen finansieres årlig av den bokførte avkastningen og vil øke premiereserven/saldo uten at pensjonsbeløpene/forsikringsdekningene øker.

    Se også forklaringen til forsikringsrisiko og saldo.

Q-Å

  • Det årlige resultatet til en avtale er lik summen av avkastningsresultat, resultat for forsikringsrisiko og administrasjonsresultat. Avkastningsresultatet er lik differensen mellom den tilførte avkastningen og den garanterte avkastningen. Resultatet for forsikringsrisiko (risikoresultatet) er lik differensen mellom årets beregnede risikopremie og årets faktiske risiko (hva som faktisk har skjedd når det gjelder død, uførhet mv.) i forsikringsfellesskapet. Administrasjonsresultatet er lik differensen mellom årets beregnede omkostninger og årets faktiske omkostninger. Avtalen får årlig tilført sin andel av resultatet for disse tre resultatene.

  • Risikopremie er prisen for den forsikringsrisiko som er tilknyttet avtalen.

  • Saldo er midlene som er avsatt for å dekke fremtidige pensjoner og engangsutbetalinger på avtalen.

  • Dette er Storebrands egne midler som forvaltes adskilt fra kundenes midler. Hvis kundemidlenes årlige resultat overstiger den garanterte avkastningen, har vi dannet et overskudd. Etter eventuell avsetning til bufferfond, deles overskuddet mellom kunder og eier. Eiers andel av overskuddet tilføres egenkapitalen.

    Hvis avtalens årlige resultat og bufferfond ikke er tilstrekkelig til å finansiere den garanterte avkastningen et år, vil midler fra Storebrands egenkapital overføres til avtalen.

Ofte stilte spørsmål

  • Regelverket sier at alle pensjonsmidler skal brukes til pensjon.

    Regelverket har imidlertid åpnet for at utbetalingstiden for små alderspensjoner kan kortes ned slik at årlig utbetaling blir høyere.

  • Alle pensjonsmidler tilhørende avtalen overføres til forsikringsfellesskapet dersom avtalen ikke har tilknyttet forsikringsdekninger som sikrer utbetaling ved død.

  • Avkastning som overstiger den garanterte avkastningen på avtalen kan benyttes til økning av pensjons- og livrentebeløp, men da første etter eventuell avsetning til bufferfond og overskuddsdeling med eier. For alderspensjonister blir det ofte økning i pensjonsbeløpene når deler av bufferfond frigjøres i årlig kunderegnskap.

  • Dersom avtalen tilføres avkastning som overstiger den garanterte avkastningen, dannes et overskudd. Dette beløpet er lik summen av postene 4 og 9 i kontooversikten for avtalens saldo. Beløpet kan benyttes til å øke avtalens bufferfond eller tilføres avtalen. Avhengig av produkt benyttes dette beløpet til å «kjøpe» en økning av forsikringsdekningene eller benyttes til å forhøye innestående saldo.

  • I enkelte år kan avkastningen være så lav at den i sin helhet må dekke den garanterte avkastningen. Noen ganger må også Storebrands egenkapital bidra til dette, men da etter at avtalens bufferfond også er benyttet.

  • Fra du har fylt 64 år er det mulighet for å starte utbetaling fra individuelle pensjonsavtaler etter skatteloven. I tillegg til dette er det også særaldersgrenser knyttet til visse yrkesgrupper som gir anledning til å starte pensjonsutbetaling fra tidligere aldersgrenser.

  • Ja, det kan være mulig å endre din avtale til en individuell avtale med investeringsvalg. Storebrand har individuelle produkter med investeringsvalg som kapitalforsikring, livrente og IPA. I en avtale med rentegaranti er det ikke mulig å påvirke hvordan sparemidlene investeres. Avtaler med garantert avkastning forvaltes i fellesskap.

  • Det er mulig å flytte alle individuelle avtaler mellom livselskaper, men det er begrenset av om mottagende selskap er villig til å overta avtaler med rentegaranti. Det er også mulig å flytte til avtaler med investeringsvalg. Storebrand kan selv tilby overgang til avtaler med investeringsvalg.