Sara Hesla, leder for SMB direkte og digital i Storebrand.

Selvstendig næringsdrivende? Slik sparer du til pensjon

Som selvstendig næringsdrivende kan du spare tusenvis av kroner i skatt ved å starte pensjonssparing gjennom bedriften din.

Av Anthon Andreassen og Helene Røiseland Strømme

ARTIKKEL · PUBLISERT 17.10.2024

Sparing til pensjon er viktig for alle, men for selvstendig næringsdrivende er det spesielt viktig.

– Vanlige lønnsmottakere får automatisk pensjon fra arbeidsgiveren sin. Som selvstendig næringsdrivende derimot, har du selv ansvar for å spare til din egen pensjon, sier Sara Hesla, leder for SMB direkte og digital i Storebrand.

Viktig å komme i gang

Storebrands bedriftskunder har en gjennomsnittlig sparesats på 4,3 prosent. For en vanlig lønnsmottaker med en lønn på 600 000 kroner utgjør dette 25 800 kroner i året. I tillegg kommer avkastning, som betyr at personen kan regne med at pengene er verdt langt mer ved pensjonsalder.

– Er du selvstendig næringsdrivende og ikke har noen form for pensjonssparing, vil du komme dårligere ut for hvert år som går sammenlignet med vanlige lønnsmottakere. Men ved å finne ut hvilke muligheter du har og ta nødvendige grep, kan du tette dette gapet og få det livet du ønsker deg som pensjonist, sier Hesla.

UNNGÅ Å BLI PENSJONSTAPER: Du bør være ekstra obs på pensjon når du driver ditt eget AS eller enkeltpersonforetak. – Dropper du å spare, vil du komme dårligere ut for hvert år som går, sier Sara Hesla i Storebrand.

Hvordan spare til pensjon som selvstendig næringsdrivende?

Selvstendig næringsdrivende har to alternativer når det kommer til pensjonssparing:

Opprette pensjonssparing gjennom bedriften
Spare til pensjon privat

Ved å opprette pensjonssparing gjennom bedriften, kan du spare inntil syv prosent av lønnen din opptil 12 G (1 488 336 kroner) – og få skattefordel på pengene du sparer.

Oppretter du pensjonsordning og setter inn sparebeløpet før 31. mars 2025, vil skattereduksjonen komme med på regnskapet for 2024.

Få skattefordel for inntektsåret 2024

Kom i gang

Så mye kan du få i skattefordel

Hvor mye du kan få i skattefordel avhenger av inntekten din. I tabellen nedenfor ser du hvor mye fordelen kan utgjøre i skattereduksjon dersom du har valgt å spare syv prosent av lønnen din.

– Denne ordningen kan spare selvstendig næringsdrivende for tusenvis av kroner i skatt, sier Hesla.

Næringsinntekt	Årlig sparing	Marginalskatt	Skattereduksjon
700 000	49 000	46,60 %	22 834
800 000	56 000	46,60 %	26 096
900 000	63 000	46,60 %	29 358
1 000 000	70 000	49,60 %	34 720
1 100 000	77 000	49,60 %	38 192
1 200 000	84 000	49,60 %	41 664
1 300 000	91 000	49,60 %	45 136
1 488 336	104 184	50,60 %	52 717

SÅ MYE KAN DU FÅ I SKATTEFORDEL: Tabellen viser hvor mye skattereduksjon du kan få om du sparer syv prosent av inntekten. Skattereduksjonen avhenger av marginalskatt og kan variere fra år til år. Tallene baserer seg på marginalskattesats for 2024 og grunnbeløpet i folketrygden per 1. mai 2024. Når du skal få pensjonen utbetalt, blir pengene beskattet som vanlig pensjon.

Usikker på hvordan du bør spare til pensjon?

Sjekk valgmulighetene

Ordningen passer ikke for alle

For å få mest mulig ut av ordningen må lønnen din være over 7,1 G (880 599 kroner).

– Grunnen til dette er at folketrygden allerede sparer 18,1 prosent av lønnen din opp til 7,1 G. Tjener du under dette beløpet, får du lavere pensjonsopptjening i folketrygden om du velger pensjonssparing gjennom bedriften, forteller Hesla.

Ifølge Hesla er det også en annen grunn til at løsningen ikke passer for alle, og det er reglene for uføretrygd. Blir du ufør, har du nemlig krav på 66 prosent av lønnen din opp til 6 G (744 168 kroner).

– Tjener du under dette beløpet, bidrar pensjonssparing gjennom bedriften til at du reduserer hvor mye du har krav på dersom du blir ufør.

Er lønnen din lavere enn 6 G, råder Hesla deg i stedet til å spare til pensjon som privatperson.

– I Storebrand har vi flere gode alternativer for privat pensjonssparing. Du finner mer informasjon om sparealternativer her.

Relevante saker og produkter

Så mye er vanlig å spare til pensjon i bransjen din

Pensjon og forsikring for enkeltpersonforetak