Mann som holder en tablet. Illustrasjonsfoto.

Selvstendig næringsdrivende? Slik sparer du til pensjon

Som selvstendig næringsdrivende kan du spare tusenvis av kroner i skatt ved å starte pensjonssparing gjennom bedriften din.

Av Anthon Andreassen og Helene Røiseland Strømme

ARTIKKEL · PUBLISERT 20.11.2020
SIST OPPDATERT 12.06.2023

Sparing til pensjon er viktig for alle, men for selvstendig næringsdrivende er det spesielt viktig.

– Vanlige lønnsmottakere får automatisk pensjon fra arbeidsgiveren sin. Som selvstendig næringsdrivende derimot, har du selv ansvar for å spare til din egen pensjon, sier Lars-Erik Eriksen, leder for pensjon i Storebrand.

Usikker på hvordan du bør spare til pensjon?

Viktig å komme i gang

Storebrands bedriftskunder har en gjennomsnittlig sparesats på 4,2 prosent. For en vanlig lønnsmottaker med en lønn på 600 000 kroner utgjør dette 25 200 kroner i året. I tillegg kommer avkastning, som betyr at personen kan regne med at pengene er verdt langt mer ved pensjonsalder.

– Er du selvstendig næringsdrivende og ikke har noen form for pensjonssparing, vil du komme dårligere ut for hvert år som går sammenlignet med vanlige lønnsmottakere. Men ved å finne ut hvilke muligheter du har og ta nødvendige grep, kan du tette dette gapet og få det livet du ønsker deg som pensjonist, sier Eriksen.

Hvordan spare til pensjon som selvstendig næringsdrivende?

Selvstendig næringsdrivende har to alternativer når det kommer til pensjonssparing:

Opprette pensjonssparing gjennom bedriften
Spare til pensjon privat

Ved å opprette pensjonssparing gjennom bedriften, kan du spare inntil syv prosent av lønnen din opptil 12 G (grunnbeløp i folketrygden) – og få skattefordel på pengene du sparer.

Få skattefordel for inntektsåret 2022

Oppretter du pensjonsordning og setter inn sparebeløpet før 31. mars 2023, vil skattereduksjonen komme med på fjorårets regnskap. For 2022 kunne du spare for det du tjente mellom 1 og 12 G.

For 2023 kan du derimot spare til pensjon fra første krone du tjener, da det i årets statsbudsjett ble bestemt å fjerne det såkalte bunnfradraget på 1 G i frivillige tjenestepensjonsordninger.

Få skattefordel for 2022

Så mye kan du få i skattefordel

Hvor mye du kan få i skattefordel avhenger av inntekten din. I tabellen nedenfor ser du hvor mye fordelen kan utgjøre i skattereduksjon dersom du har valgt å spare syv prosent av lønnen din.

tabell-skatt-selvstendig-naringsdrivende-2023_712x200.jpg — SÅ MYE KAN DU FÅ I SKATTEFORDEL: Tabellen viser hvor mye skattereduksjon du kan få om du sparer syv prosent av inntekten. Skattereduksjonen avhenger av marginalskatt og kan variere fra år til år. Tallene baserer seg på marginalskattesats for 2023 og grunnbeløpet i folketrygden per 1. mai 2022. Når du skal få pensjonen utbetalt, blir pengene beskattet som vanlig pensjon.

– Denne ordningen kan spare selvstendig næringsdrivende for tusenvis av kroner i skatt, sier Eriksen.

LES OGSÅ: Bedre pensjonssparing for selvstendig næringsdrivende fra 2023

Ordningen passer ikke for alle

For å få mest mulig ut av ordningen må lønnen din være over 7,1 G (ca. 842 000 kroner).

– Grunnen til dette er at folketrygden allerede sparer 18,1 prosent av lønnen din opp til 7,1 G. Tjener du under dette beløpet, får du lavere pensjonsopptjening i folketrygden om du velger pensjonssparing gjennom bedriften, forteller Eriksen.

Ifølge Eriksen er det også en annen grunn til at løsningen ikke passer for alle, og det er reglene for uføretrygd. Blir du ufør, har du nemlig krav på 66 prosent av lønnen din opp til 6 G (711 720 kroner).

– Tjener du under dette beløpet, bidrar pensjonssparing gjennom bedriften til at du reduserer hvor mye du har krav på dersom du blir ufør.

Er lønnen din lavere enn 6 G, råder Eriksen deg i stedet til å spare til pensjon som privatperson.

– I Storebrand har vi flere gode alternativer for privat pensjonssparing. Du finner mer informasjon om sparealternativer på storebrand.no.