Ny fleksibilitet for tjenestepensjon - hva betyr det i praksis?

Banklovkommisjonen har foreslått fleksibelt uttak av tjenestepensjon fra 62 år fra 2011 på samme måte som for folketrygden. Hva innebærer det i praksis at du kan benytte deg av fleksibel pensjonsalder og gradert uttak av tjenestepensjoner? En rekke tilpasninger er foreslått for å ivareta den nye fleksibiliteten i pensjonssystemet.

Fra 2011 kan du kombinere arbeid og pensjon. Jo lenger du som er 62 år eller eldre jobber og venter med å ta ut pensjon, jo høyere blir den årlige pensjonen. Dette skyldes to forhold: For det første skal den pensjonsbeholdningen du har tjent opp, fordeles på færre år. For det andre øker pensjonsbeholdningen fordi du tjener opp ytterligere pensjon ved å fortsette og jobbe.

Ingen pensjonsalder
Begrepet "pensjonsalder" vil ikke lenger eksistere slik du er vant med det i dag. Du kan starte uttak av pensjon ved 62 år, eller du kan vente helt til 75 med å ta ut pensjon. I perioden mellom 62 og 75 år har du muligheten til å ta ut pensjon helt eller delvis (gradert uttak). I motsetning til folketrygden kan du bare velge uttaksgrad én gang før du fyller 67 år. Du kan likevel når som helst velge å øke til fullt uttak.  Endringer i gradert uttak etter 67 år avhenger av bedriftens pensjonsavtale.

Uføre- og etterlattepensjoner
Uføre- og etterlattepensjoner utbetales som i dagens system. Blir du ufør, vil du motta uførepensjon frem til 67 år. Det blir trolig begrensninger i muligheten til samtidig uttak av alders- og uførepensjon.

Praktiske tilpasninger
Her kan du lese om de viktigste forslagene til praktiske tilpasninger som gjelder spesielt for innskuddsbaserte og ytelsesbaserte tjenestepensjoner.

Endringer spesielt for innskuddsbaserte tjenestepensjoner:

Medlemsdefinisjon	Du er medlem i bedriftens pensjonsordning så lenge du arbeider og bedriften setter inn penger på pensjonskontoen din, uavhengig av om du har begynt å ta ut pensjon. Du fortsetter også som medlem hvis du blir ufør og har rett til innskuddsfritak (forsikringsordning som sikrer fortsatt sparing til alderspensjon, gjelder frem til 67 år).
Minimumsaldo	Forutsetningen for å starte gradert uttak av pensjon er at det årlige pensjonsbeløpet overstiger 0,2 G (ca. 14.600 kroner) i hele utbetalingsperioden. Dette tilsvarer en pensjonssaldo på om lag 220.000 kroner ved uttak fra 62 år. Alternativt kan du ta ut full pensjon. Da mottar du pensjon helt til pensjonskontoen er tom.
Utbetalingsperiode	Pensjonen må utbetales minimum til du fyller 77 år og uansett i minimum 10 år. Det betyr at utbetalingsperioden kan bli inntil 15 år, hvis du starter uttak av pensjon når du fyller 62. Inntil du fyller 75 år, kan du velge om du vil ha tidsbegrenset eller livsvarig utbetaling.
Kostnader ved forvaltning av pensjonsmidler	Så lenge du er i jobb og det settes inn midler inn på din pensjonskonto, dekker arbeidsgiver kostnadene for forvaltning av midlene. Kostnader til forvaltning av pensjon du har valgt å ta ut, må du selv dekke. Hvis du både jobber og tjener opp pensjon, samtidig som du har startet uttak av pensjon, blir det en deling av kostnadene mellom deg og arbeidsgiver.
Individuell pensjonsavtale (IPS)	Reglene for disse pensjonsavtalene blir også tilpasset det nye pensjonssystemet, og endringene følger i hovedsak de samme prinsippene som er valgt for innskuddsbaserte tjenestepensjoner. Uttaksreglene for eldre ordninger som IPA og EPES ser ikke ut til å bli endret.
Uttak av pensjonskapitalbevis	I likhet med tjenestepensjonen kan du også starte utbetalingen av pensjonskapitalbeviset fra 62 år. Du kan imidlertid ikke velge gradert uttak. Med andre ord har du valget mellom ”alt eller ingenting”. På samme måte som for tjenestepensjonen, blir årlig beløp høyere dess lenger du venter, siden det blir færre år å fordele pensjonsmidlene på.

Endringer spesielt for ytelsesbaserte tjenestepensjoner:

Overgangsregler	Reglene for ytelsespensjon gjelder i første omgang de som skal ta ut pensjon de nærmeste årene: Årskullene 1943-53. For disse årskullene skjer det ingen endringer i beregningen av antatt folketrygd, som ligger til grunn for hva man får utbetalt fra en ytelsesbasert tjenestepensjon. Regler og produkter for yngre arbeidstakere vil bli vurdert i neste fase av Banklovkommisjonens arbeid.
Opptjeningsalder	Begrepet "pensjonsalder" erstattes med "opptjeningsalder", og bedriften kan i prinsippet velge opptjeningsalder i ordningen mellom 67 og 75 år. For å få full pensjon må du – tilsvarende dagens pensjonsalder – arbeide til du har nådd den definerte opptjeningsalderen. Du må, som i dag, ha minimum 30 års opptjening i full stilling.
Medlem som har nådd opptjeningsalder	Har du ikke tjent opp full pensjon når du har nådd opptjeningsalderen i ordningen, kan du fortsette å tjene opp pensjon ved å jobbe lenger. Den videre opptjeningen blir imidlertid basert på den lønnen du hadde da du nådde opptjeningsalderen. Har du fullt opptjent pensjon, og fortsetter å arbeide etter nådd opptjeningsalder, vil du få ytterligere opptjening av pensjon etter særskilte regler.
Regler for uttak av alderspensjon	En ytelsesbasert tjenestepensjon med livsvarig utbetaling kan ikke endres til opphørende (for eksempel utbetaling over 10 år). Forutsetningen for å starte gradert uttak av pensjon er at det årlige pensjonsbeløpet overstiger 0,2 G (om lag 14.600 kroner). Hvis det ikke er nok pensjonsmidler til livsvarig utbetaling, reduseres utbetalingstiden.
Uttak av fripoliser	I likhet med tjenestepensjonen kan du også starte utbetalingen av fripolisen fra 62 år. Du kan imidlertid ikke velge gradert uttak. Med andre ord har du valget mellom ”alt eller ingenting”. På samme måte som for tjenestepensjonen, blir årlig beløp høyere dess lenger du venter, siden det blir færre år å fordele pensjonsmidlene på.

Les mer om pensjonsreformen her